Hoe Voldoe je aan de Nederlandse Belasting- en Arbeidsewetten?

Voor ondernemers is het altijd aantrekkelijk om een bedrijf op te richten in een ander land waar het potentieel van hun producten meer tot hun recht komt en diensten op een meer internationale markt buiten hun eigen land. Het opzetten van een bedrijf op een andere markt houdt ook in dat u zich houdt aan de belasting- en ondernemingswetten van dat land. Hoewel de belastingwetten van landen parallellen kunnen vertonen, verschillen ze op sommige punten. Bovendien is het begrijpen van de belasting- en ondernemingswetten van landen belangrijk om te kunnen profiteren van fiscale voordelen op gebieden als werkgelegenheid. In dit artikel geven we als Unusual Companies, een vertrouwde dienstverlener die bedrijfsvestigingsdiensten, Nederlandse Startup Visum Adviesdiensten en een Business Accelerator voor Startups aanbiedt, een algemeen overzicht van het Nederlandse belasting- en ondernemingsrecht en beantwoorden we de vraag “Hoe kunnen bedrijven zich houden aan de Nederlandse belastingwetgeving?””

Houd er rekening mee dat het Nederlandse belasting- en arbeidsrecht voor bedrijven niet beperkt zijn tot de wetten die in deze blog worden vermeld. In deze blog vindt u echter enkele belangrijke onderwerpen die u kunnen helpen ontdekken hoe uitnodigend het Nederlandse belastingregime is. Vooral voor buitenlandse ondernemers in de Startup-fase en om fiscale bedrijfsrisico’s te minimaliseren. Voordat we verder gaan met het onderzoeken van de Nederlandse belastingwetten, moeten we bedenken waarom naleving van de belasting- en arbeidswetten belangrijk is.

Waarom is naleving van de belasting- en arbeidswetgeving belangrijk in Nederland?

Regelgeving en wetten schetsen het algemene kader van handelsactiviteiten in een land en beschermen alle belanghebbenden. Naleving van de Nederlandse belasting- en arbeidswetten is van essentieel belang voor het zakendoen in Nederland. Bedrijven die de belasting- en arbeidswetten niet naleven, kunnen te maken krijgen met aanzienlijke financiële boetes. Het overtreden van de wet brengt dus bedrijfsrisico’s en Nederlandse nalevingskosten met zich mee.

Wat u moet weten over het Nederlandse belastingstelsel

In Nederland worden belastingprocessen uitgevoerd door de Belastingdienst. Iedereen met een verblijfsvergunning in Nederland moet inkomstenbelasting betalen over zijn cumulatieve inkomen. Er zijn ook soorten belastingen die in Nederland gevestigde bedrijven verplicht zijn te betalen. Ondernemers in Nederland zijn verplicht om te betalen wat we doorgaans bedrijfsbelastingen kunnen noemen, waaronder inkomensafhankelijke, gemeentelijke en milieubelastingen. Om in Nederland te kunnen opereren, moet een bedrijf zich registreren bij de Nederlandse Kamer van Koophandel, de Kamer van Koophandel (KvK), en een handelsregistratienummer verkrijgen. Wanneer deze deze ontvangt, gaat de informatie automatisch naar de Belastingdienst en wordt het bestaan van het bedrijf officieel. Daarna worden door de Belastingdienst belastingidentificatienummers aan bedrijven toegekend in overeenstemming met het besluit om in aanmerking te komen. We mogen niet vergeten dat handelsregistratie- en belastingidentificatienummers verschillend zijn. De belangrijkste soorten belastingen waar bedrijven mee te maken hebben, kunnen worden samengevat als de Nederlandse vennootschapsbelasting, de Nederlandse loonbelasting en de Nederlandse omzetbelasting.

Nederlandse vennootschapsbelasting

Over het algemeen is een in Nederland gevestigde vennootschap over haar wereldinkomen onderworpen aan de Nederlandse vennootschapsbelasting. De standaard minimale vennootschapsbelasting in Nederland bedraagt 25,8%. Hoewel dit tarief geldt voor bedrijven met een jaarinkomen van € 200.000 en meer, worden bedrijven die een inkomen lager genereren, in de belastingschijf van 19% gerekend. In Nederland zijn de besloten vennootschappen (B.V.) en naamloze vennootschappen (N.V.) verplicht jaarlijks aangifte vennootschapsbelasting te doen.

Loonbelasting

Loonbelasting is een vorm van belasting die betrekking heeft op bedrijven die in Nederland werk hebben. In deze belasting zijn onder meer de loonbelasting, premies volksverzekeringen, premies werknemersverzekeringen en inkomensafhankelijke bijdragen Zorgverzekeringswet (Zvw) opgenomen. Werkgevers zijn verplicht alle kosten te dragen, inclusief premies uit hoofde van werknemersverzekeringen, bijvoorbeeld de Ziektewet (ZW), de Arbeidsongeschiktheidswet (WAO) en de Werkloosheidswet (WW). Werkgevers kunnen in Nederland werknemers in dienst nemen door het aanmeldingsproces bij de Belastingdienst te voltooien.

Belasting over de toegevoegde waarde

In Nederland behoort de BTW ook tot de belastingsoorten waar werkgevers mee te maken hebben. De tarieven voor de belasting over de toegevoegde waarde, in het Nederlands bekend als “Belasting Toegevoegde Waarde” of kortweg BTW, bedragen 21%, 9% en 0%

Fiscale stimuleringsmaatregelen voor Nederlandse werkgevers

Het belastingstelsel voor bedrijven in Nederland is vergelijkbaar met dat van veel landen. Nederland verschilt echter in de financiële voordelen die het biedt aan werkgevers die werk met toegevoegde waarde produceren.

Nederland 30%-regeling voor kennismigranten

Een voorbeeld van de fiscale stimuleringsmaatregelen in Nederland is de 30%-regeling. Met de 30%-regeling kunnen expatriates die hiervoor in aanmerking komen 30% van hun brutosalaris belastingvrij ontvangen. Dit is gunstig voor werkgevers omdat het helpt internationaal geschoold talent aan te trekken en te behouden door een concurrerende financiële stimulans te bieden.

Innovatiebox-regime

Bedrijven die inkomsten genereren uit een innovatief product of technologie waarop zij een patent hebben, kunnen onder het belastingregime van de innovatiebox vallen. Dit regime, ingevoerd door de Nederlandse overheid om innovatie in het land te stimuleren, verplicht bedrijven waarvan 30% van hun totale winst uit innovatieve producten of technologie komt, om over dit deel van hun inkomen 9% vennootschapsbelasting te betalen.

Ondernemerstoeslag

Ook ondernemers in Nederland kunnen in aanmerking komen voor een ondernemersaftrek. Het omvat toeslagen zoals een ondernemersaftrek die wordt afgetrokken van de winst, een aftrek voor de eigendom van een particuliere onderneming, belastingaftrek voor nieuwe bedrijven en een belastingkrediet voor onderzoek en ontwikkeling.

Fiscale complexiteit vereenvoudigen met de diensten van Unusual Companies

Als Unusual Companies kunnen wij uw vetrouwde partner zijn voor arbeidscrechtelijke diensten in Nederland! Neem vandaag nog contact op met Unusual Companies om risico’s op het gebied van arbeidsrecht en belastingen in Nederland te beperken. Een van onze ervaren fiscalisten zal binnekort contact met u opnemen.